your-road.ru — выберите свой путь!   
ГЛАВНАЯ РУБРИКИ СТАТЕЙ РУБРИКИ ПО СТРАНАМ РАССЫЛКА ПРОДУКТЫ РЕСУРСЫ ИНТЕРНЕТА PRIVATE AREA TERRA INCOGNITA О ПРОЕКТЕ КОНТАКТЫ

Поиск денег. Выбор банка. Открытие счёта. Правильные переводы. Не "палимся" на Родине!


Автор: Владимир Горев
Рубрика: Деньги и счета в зарубежных банках
Дата: 2016
Актуальность: 2016-2017
>

Ответственность физлиц-резидентов РФ по счетам в зарубежных банках

       Все общие обстоятельства использования валютного счёта физическими лицами-резидентами РФ регулирует Федеральный закон от 10.12.2003 года № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле». Размер ответственности за нарушение норм данного закона указан в Кодексе об административных правонарушениях (КоАП ст. 15.25).

И начнём мы, как это часто бывает на данном сайте, со схемы:

Схема: Ответственность физлиц-резидентов РФ по счетам в зарубежных банках

Если данная схема показалась Вам не совсем понятной, то ниже будут даны коментарии

Комментарии к схеме:
Важно! Вся перечисленная ниже ответственность наступает для физлиц, являющихся резидентами РФ!

Синий блок. Этапы "жизни" счёта.
Ошибка: счёт может открыться (то есть "родиться"), закрыться (то есть "умереть") и измениться, но Вы про это ничего никому не скажите.
Штраф 4000-5000 рублей предусмотрен за каждое нарушение:

      • Вы не уведомили органы ФНС об окрытии счёта за границей.
      • Вы не уведомили органы ФНС о закрытии счёта за границей.
      • Вы не уведомили органы ФНС об изменении реквизитов счёта, открытого за границей.

      Ответственность наступает, если Вы спалились на этих трёх моментах (то есть о них органам ФНС стало известно не от Вас самих). Можно ли утаить от налоговиков счёт, открытый в зарубежном банке? До недавнего времени это было возможно, но сейчас власти РФ активно ведут переговоры по линиям OECD (Организация экономического сотрудничества и развития) и FATF (Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег). Банки разных стран всё активнее предоставляют информацию (в некоторых странах по запросам на конкретных лиц, в других - в обязательном порядке на всех) о счетах, открытых иностранными гражданами. При этом у физлица нет возможности достоверно узнать, какой банк стучит, а какой - нет. Даже кратковременное отрытие счёта с последующим его закрытием - потенциально опасная операция. И дело тут не в штрафах. Уплата четырех или пяти тысяч рублей не является фатальным событием в жизни любого физлица. Дело в том, что если Вы спалились, значит к Вам будет приковано внимание. А деньги, между прочим, "любят тишину".

Зелёный блок блок. Факт уведомления.
Ошибка: Вы уведомили ФНС о счёте, но не вовремя или не в той форме, по которой требуется.
Штраф 1000-1500 рублей предусмотрен за каждое нарушение:

      • Вы нарушили сроки уведомления об окрытии счёта за границей.
      • Вы нарушили сроки уведомления о закрытии счёта за границей.
      • Вы нарушили сроки уведомления об изменении реквизитов счёта, открытого за границей.
      • Вы уведомили органы ФМС об окрытии счёта за границей не в той форме.
      • Вы уведомили органы ФМС о закрытии счёта за границей не в той форме.
      • Вы уведомили органы ФМС об изменении реквизитов счёта, открытого за границей, не в той форме.

      По "срокам уведомления" ответственность наступает, если Вы не уведомили органы ФМС в течение 30 дней с момента открытия, закрытия, изменения реквизитов счёта.

      По "форме уведомления" ответственность наступает, если Вы, вместо того, чтобы скачать в Интернете правильный бланк уведомления и заполнить его, решили написать всё от руки, образно говоря, на клочке туалетной бумаги. Такое - не считается уведомлением.

      Какой срок (в днях просрочки) считается "нарушением сроков уведомления", а какой просто "неуведомленим" - автору выяснить не удалось. Например, Вы опоздали с уведомлением на два дня (с момента открытия счёта прошёл месяц и два дня). Это, скорее всего, будет сочтено за "нарушение сроков уведомления" (штраф 1000-1500 рублей). А если Вы пришли с повинной в ФНС не через два дня, а через два года? Это уже просто "неуведомление" (штраф 4000-5000 рублей)? Или, раз Вы пришли сами через два года - то это "нарушение сроков"? Размер штрафа в этом случае, возможно, будет зависеть от конкретного отделения ФНС, инспектора, погоды, настроения...

      С какой даты начинает отсчитываться срок подачи уведомления? С той, в которой Вам лично стало известно о факте события, произошедшего со счётом. И это должно быть подтверждено документально. Вы, например, можете не сразу узнать, о том, что у Вашего счёта изменились реквизиты, если не часто им пользуетесь. Но получив от банка новые реквизиты, возьмите бумагу с печатью банка о том, что в такой-то день такого-то месяца, такого-то года Вас известили о новых реквизитах. И именно с этой даты включится счётчик.

      Реальная история, произошедшая с автором.
      В одной европейской стране один странный банк закрыл один мой счёт, никак не уведомив меня об этом. Кирдык счёту наступил 30 июня 2016 года. А фактически я узнал о случившимся только 25 июля 2016 года, при личном посещении банка, чтобы пополнить счёт вносом наличных. То есть через 25 дней.

      Мне сказали - Ваш счёт закрыт. Причина закрытия - отсутствие движения по счёту более 6-ти месяцев. Там оставалось около 40 €. Счёт использовался мной в технических целях для "автоматической" оплаты комммунальных платежей (электричества) моего жилья. За границей все электросчётчики компьтеризированы. Никто данные вручную не считывает. Когда приходит срок все цифры мгновенно попадают к поставщику электричества и в банк, который оплачивает эти траты. Так как я появлялся в этой европейской стране не часто, то и счётчик крутился не круглый год. Поэтому движений по счёту действительно не было долго.

      В банке, кстати, за обслуживание счёта брали 1 € в месяц, и почему их неустроили мои небольшие остатки, остаётся загадкой. И до этого пять лет ситуация "с движением денег по счёту" была схожая, но счёт не закрывали. Может политика вмешалась в ситуацию? Хэ.Зэ. (хто знает)? Правда они предложили мне "сохранить" счёт, если я положу на него 250 €. Но я посчитал, что это - чистой воды пустопорожнее кредитование странной (и наверное, жадной, как и все банки) организации. И отказался.

      Мне выдали мои остатки и бумажную квитанцию с печатью банка, которую я и предъявил в налоговой, когда вернулся домой и подавал уведомление о закрытии счёта 23 августа 2016 года (то есть через 54 дня с момента закрытия или 28 дней с момента ознакомления меня с этим фактом). Если бы подавать уведомление следовало с момента реального закрытия счёта банком (30 июня), то мне пришлось бы смириться со штрафом, потому что бросать всё и в разгар отпуска возвращаться на Родину, ради экономии 1500 рублей, было бы неверно. А так как мне фактически стало известно об этом позднее (только 25 июля), что было документально подтверждено, то и нарушения сроков подачи уведомления не произошло (даже оставалось еще 2 дня). И отпуск был не испорчен.

      В случаях, когда Вы не имеете возможности уведомить налоговые органы в срок, отправляйте им из зарубежья письмо или просите кого-то, кто едет на Родину сдать Ваше уведомление. Или как вариант - это уведомление, поданное посредством глобальной сети. Но для этого нужна "электронная подпись".


Жёлтый блок (самое попадалово). Переводы, минуя российские банки.
Ошибка: безналичные деньги на Ваш счёт за границей поступили не из российского банка.
Штраф от 75% до 100% от суммы перевода.

      По закону, все безналичные поступления (за некоторыми исключениями) на счета физлиц-резидентов РФ, открытых за пределами РФ, должны осуществляться через российские банки. Представим, например, что у Вас (резидента РФ) открыто на своё имя два "белых" счёта за бугром, о которых Вы уведомляли органы ФНС. Один в Швеции, другой в Португалии. Если Вы захотите осуществить перевод денег с одного своего счёта на другой свой счёт, то это следует осуществлять транзитом через один из российских банков. Если же Вы отправили, например, 10 000$ напрямую и об этом стало известно, то и штраф может составить 10 000$.


Поступления наличных денежных средств на Ваш счёт в зарубежном банке законом не регламентируется. Вы можете вносить на свой счёт наличные деньги, но должны быть готовы ответить на возможные вопросы о законности их ввоза в страну и их происхождении (об этом читайте здесь и здесь).

Скачать официальную форму Уведомления об открытии (закрытии) счета (вклада) в банке, расположенном за пределами территории Российской Федерации (форма по КНД 1120107) можно на сайте Федеральной налоговой службы РФ (уведомление по состоянию на осень 2016 года можно скачать здесь, формат xls). Заполните прямо в Excel'е или распечатайте и заполните от руки данное уведомление в двух экземплярах (один для ФНС, другой для Вас). При сдаче уведомления просите поставить на Вашем экземляре дату, печать и подпись принимающего инспектора ФНС. Храните второй экземпляр у себя в архиве на случай возможных потерь основного экземляра в недрах налоговой службы.

Поделиться:


Как гарантировано обустроиться за границей
обыкновенному человеку?


Получите эти знания!
Скачайте бесплатно
12 небольших PDF-книг по обустройству за границей

Как обустроиться за рубежом?
с одновременной подпиской на авторскую рассылку




Подробная информация о содержании книги и рассылки представлена на странице "Рассылка".

Дорогие авиакомпании...
Дорогие авиабилеты...
Дорогие прямые рейсы...
Дорогие длинные мили...



Список авиакомпаний-лоукостеров


Бюджет перелёта
- не резиновый?
Хотите летать дёшево?



Скачайте совершенно бесплатно перечень
из 138 (!) web-сайтов
авиакомпаний-лоукостеров
планеты Земля
и летайте за копейки,
пенсы, центы и пфенниги!

(pdf с прямыми ссылками)

Актуальность: 2016 год


ГЛАВНАЯ |  РУБРИКИ СТАТЕЙ |  РУБРИКИ ПО СТРАНАМ |  РАССЫЛКА |  ПРОДУКТЫ |  РЕСУРСЫ ИНТЕРНЕТА |  PRIVATE AREA |  TERRA INCOGNITA |  О ПРОЕКТЕ |  КОНТАКТЫ
 
Copyright © Владимир Горев 2009-2017. На сайте представлена информация для возрастной категории посетителей: 18+
ПОЛЬЗОВАТЕЛЬСКОЕ СОГЛАШЕНИЕ  |  ПОЛИТИКА КОНФИДЕНЦИАЛЬНОСТИ